共管账户设立与监管的有关问题 ——个人委托人

一、适用场景

委托人为个人场景下，主要应用于代客户暂收款、合同履约、风险代理等场景。

二、主要功能

  （一）符合税收要求：将暂收客户款和律所账户剥离，免去税收申报时繁琐的文件说明；

（二）保障律所和律师权益：账户虽在委托人名下，但委托人只有查询权，无划转权；律所拥有查询、解冻、划转权；

（三）增加公信力：监管平台为银行，可打消委托人顾虑。

三、操作流程

（一）律所创建案件项目，设置保证金金额，生成项目二维码；

（二）委托人扫描二维码加入项目，将资金存入其个人保证金账户（如委托人有中信银行卡可直接存入，如无中信银行卡需携带身份证，绑定信息后存入电子账户）；

（三）案件执行成功，双方约定资金解冻日期，保证金账户资金按照约定金额解冻至律所账户，如有剩余资金可退回至委托人；

（四）如果产生争议或执行失败，资金可退回至委托人。    

四、案例介绍

（一）客户通过咨询公司办理移民业务，咨询公司委托律所办理个人客户涉及的账户及相关个人法律业务。为确保客户足够的支付能力和业务诚意，以便律所和咨询公司及时开展前期准备工作，需要客户提供一笔保证金。按照共管账户方案：

1. 委托人开立保证金账户，全额预付并锁定，但只能查询不能使用；

2. 律所可通过保证金管家后台，可查询委托人入账情况，并按阶段开展相关工作。

3. 根据约定，律所通过系统在约定的时间节点，通过保证金账户划扣相关费用到咨询公司收款账户。

（二）有产权纠纷的房产场景：某套房产有4个产权人，且4人之间有产权纠纷。委托人将房产卖出后，将房款委托律所暂时保管，并需要根据诉讼结果划分该笔房款。按照共管账户方案：

1. 委托人开立保证金账户，锁定购房款，但只能查询不能使用；

2. 律所根据诉讼结果划付该笔房款至对应的收款人。

五、服务支持

产品使用过程中出现任何问题，中信银行协助解决，且该产品无任何费用。

其他未尽事宜，请联系：中信银行杨博、15736899398